Tahapan-tahapan yang akan kami lakukan adalah
sebagai berikut:
1. Tahapan
Pemahaman atas Siklus Usaha Perusahaan
2. Tahapan
Persiapan
3. Tahapan
Pembentukan Tim
4. Tahapan
Perencanaan
5. Tahapan
Penyusunan
6. Tahapan
Persiapan Penyusunan Control Matrix
7. Diskusi
Draft Laporan SOP
8. Penyampaian
Draft kepada User
9. Tahapan
Uji Coba dan Penyempurnaan
1. Memahami siklus
usaha secara keseluruhan
Dalam tahap ini tim harus menggali informasi baik dari
literatur yang ada (standar operational & procedures), dari wawancara dan
diskusi, dan mendapatkan dari sumber-sumber informasi lainnya. Tujuan dari
aktivitas ini ini antara lain:
- Mendapatkan pemahaman yang mendalam atas siklus normal transaksi dari perusahaan
- Mendapatkan pemahaman yang cukup atas semua proses dan sub proses dalam siklus usaha Perusahaan
- Mendapatkan pemahaman mengenai resiko-resiko yang bisa timbul dari setiap proses dan sub proses yang terdapat dalam suatu siklus
- Mengetahui pengendalian-pengendalian internal (internal control) yang telah ada dan mengidentifikasikan apakah pengendalian internal tersebut cukup memadai, berlebih/tumpang tindih (exessive/redundant), ataupun kontrol tersebut lemah sehingga memerlukan perbaikan.
2. Tahapan Persiapan
Tahapan persiapan sangat penting, karena bertujuan untuk memahami kebutuhan
penyusunan atau pengembangan SOP serta menyusun tindakan alternatif lain yang
harus dilakukan ketika penyusunan SOP berlangsung. Ada 4 langkah yang akan
dilakukan dalam tahapan ini yaitu :
- Mengetahui kebutuhan akan penyusunan SOP ini
- Mengevaluasi dan menilai kebutuhan
- Menetapkan kebutuhan tersebut dan nantinya akan dijabarkannya dalam rencana pelaksanaan
- Menetapkan tindakan alternatf apabila ada satu bagian yang tidak bisa dipenuhi
(bersambung ...)
Tidak ada komentar:
Posting Komentar